Договор с комиссионером на закупку в 1с

Оглавление:

Отчет комитенту в 1С 8.3 Бухгалтерия (по закупкам)

Если при совершении сделки одна сторона действует по поручению другой (но от своего имени) и за это получает вознаграждение, то такая сделка является комиссионной. Сторона, дающая поручение, называется комитентом или принципалом, выполняющая его – комиссионером, а договор – договором комиссии.

Согласно Гражданскому кодексу РФ, комиссионер может как реализовывать товары комитента (в традиционной комиссионной торговле), так и делать для него закупки за вознаграждение. В «1С Бухгалтерия 8.3» реализованы операции у комитента как при продаже, так и при закупке. Рассмотрим пример, когда наша организация выступает в роли комиссионера по закупке, а контрагент – в роли комитента.

Пример: Мы заключили договор с комитентом на закупку, по которому обязуемся приобрести для него определенные товары. Вознаграждение должно составить 10% от суммы закупки. Затем наша организация закупила товары, передала их комитенту и получила от него вознаграждение.

Заключение комиссионного договора в 1С на закупку

В справочнике 1С 8.3 «Контрагенты» находим или создаем нужного контрагента и создаем для него договор, при этом вид договора должен быть «С комитентом (принципалом) на закупку».

Так как у нас комиссионное вознаграждение будет рассчитываться в виде процента от суммы закупки, указываем соответствующий способ расчета и размер в процентах. При выборе другого варианта – «Не рассчитывается» – сумму вознаграждения пришлось бы указывать в документах вручную. Записываем договор с комитентом.

Закупка товаров для комитента

Эта операция оформляется как обычная закупка: стандартным документом «Поступление товаров и услуг». Создадим новый документ, с видом «Товары, услуги, комиссия». Указываем контрагента-поставщика и договор с ним, на вкладке «Товары» заносим купленные товары. Как же программа 1С Бухгалтерия «поймет», что они приобретены именно для комитента?

Прокрутим таблицу товаров по горизонтали. Обнаружились графы «Контрагент» и «Договор комитента». Указываем в них нашего комитента и договор.

При этом автоматически установился счет бухгалтерского учета закупленных товаров – забалансовый счет 002 «ТМЦ, принятые на ответственное хранение». Также установлен бухгалтерский счет учета расчетов с комитентом – 76.09 «Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами».

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

После проведения документ сделал проводки на поступление товаров – по дебету счета 002, при этом счет кредита не указан, так как товары поставлены на забалансовый учет. Также сформированы бухгалтерские проводки по расчетам с комитентом и поставщиком.

Передача комитенту закупленных товаров

Для отражения этой операции в 1С 8.3 существует специальный документ. Он доступен в разделе «Покупки», подраздел «Покупки» – Передача товаров комитенту. Создадим новый документ. В шапке укажем комитента и договор. В табличную часть заносятся переданные товары. Здесь возможно автозаполнение по кнопке «Заполнить».

В случае, если ранее уже был введен отчет комитенту, можно воспользоваться вариантами «Заполнить по отчету…» или «Добавить из отчета…». В нашем примере выбираем вариант «Заполнить по остаткам 002». В таблице появились товары, которые числятся на этом счете.

Проведем документ. Он формирует проводку бухучета по списанию товаров с кредита счета 002. Документ позволяет распечатать разные формы накладных и УПД.

Отчет комитенту в 1С 8.3

Этот документ программы 1C служит для отражения оказанной комиссионной услуги и расчета вознаграждения. Отчет комитенту можно оформлять и до передачи товаров. Документ доступен в разделе «Покупки» (Покупки – Отчеты комитентам). Создадим новый документ, выбрав вид «Отчет о закупках».

На вкладке «Главное» укажем комитента и договор. Поскольку в договоре уже был выбран способ расчета вознаграждения, в документе он заполнен автоматически. В поле «Услуга по вознаграждению» следует выбрать услугу из справочника «Номенклатура», при необходимости создав новую (не забывайте указывать вид номенклатуры «Услуга»).

Счет доходов по оказанной услуге заполнен автоматически. Если организация использует номенклатурные группы, необходимо также указать нужную номенклатурную группу (субконто счета 90.01).

Для занесения закупленных товаров и расчета вознаграждения нужно перейти на вкладку «Товары и услуги». Этот раздел можно заполнить и автоматически по кнопке «Заполнить». Выбираем «Заполнить закупленными по договору».

В верхней части появилась строка с указанием поставщика товаров и документа поступления, в нижней – строки с товарами. По каждой позиции проставлена цена закупки и рассчитано вознаграждение. (Если в команде заполнения нажать «Заполнить по поступлению» или «Добавить из поступления», то нужно будет выбрать документ поступления вручную).

После занесения товаров общая сумма вознаграждения отобразится на вкладке «Главное». Там же можно выписать счет-фактуру на комиссионное вознаграждение. Проведем документ, он формирует проводки по оказанию комиссионной услуги. По кнопке «Печать» можно вывести на печать формы акта об оказании услуг и отчета комитенту, а также счета-фактуры и УПД.

Получение комиссионного вознаграждения

Эта операция оформляется в 1С стандартными банковскими документами поступления на расчетный счет либо поступления наличных, с указанием контрагента и соответствующего договора. При необходимости можно создать эти документы из «Отчета комитенту» путем ввода на основании.

К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.

Отчет комитенту в 1С 8.3 Бухгалтерия (по закупкам)

Если при совершении сделки одна сторона действует по поручению другой (но от своего имени) и за это получает вознаграждение, то такая сделка является комиссионной. Сторона, дающая поручение, называется комитентом или принципалом, выполняющая его – комиссионером, а договор – договором комиссии.

Согласно Гражданскому кодексу РФ, комиссионер может как реализовывать товары комитента (в традиционной комиссионной торговле), так и делать для него закупки за вознаграждение. В «1С Бухгалтерия 8.3» реализованы операции у комитента как при продаже, так и при закупке. Рассмотрим пример, когда наша организация выступает в роли комиссионера по закупке, а контрагент – в роли комитента.

Пример: Мы заключили договор с комитентом на закупку, по которому обязуемся приобрести для него определенные товары. Вознаграждение должно составить 10% от суммы закупки. Затем наша организация закупила товары, передала их комитенту и получила от него вознаграждение.

Заключение комиссионного договора в 1С на закупку

В справочнике 1С 8.3 «Контрагенты» находим или создаем нужного контрагента и создаем для него договор, при этом вид договора должен быть «С комитентом (принципалом) на закупку».

Так как у нас комиссионное вознаграждение будет рассчитываться в виде процента от суммы закупки, указываем соответствующий способ расчета и размер в процентах. При выборе другого варианта – «Не рассчитывается» – сумму вознаграждения пришлось бы указывать в документах вручную. Записываем договор с комитентом.

Закупка товаров для комитента

Эта операция оформляется как обычная закупка: стандартным документом «Поступление товаров и услуг». Создадим новый документ, с видом «Товары, услуги, комиссия». Указываем контрагента-поставщика и договор с ним, на вкладке «Товары» заносим купленные товары. Как же программа 1С Бухгалтерия «поймет», что они приобретены именно для комитента?

Прокрутим таблицу товаров по горизонтали. Обнаружились графы «Контрагент» и «Договор комитента». Указываем в них нашего комитента и договор.

При этом автоматически установился счет бухгалтерского учета закупленных товаров – забалансовый счет 002 «ТМЦ, принятые на ответственное хранение». Также установлен бухгалтерский счет учета расчетов с комитентом – 76.09 «Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами».

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

После проведения документ сделал проводки на поступление товаров – по дебету счета 002, при этом счет кредита не указан, так как товары поставлены на забалансовый учет. Также сформированы бухгалтерские проводки по расчетам с комитентом и поставщиком.

Передача комитенту закупленных товаров

Для отражения этой операции в 1С 8.3 существует специальный документ. Он доступен в разделе «Покупки», подраздел «Покупки» – Передача товаров комитенту. Создадим новый документ. В шапке укажем комитента и договор. В табличную часть заносятся переданные товары. Здесь возможно автозаполнение по кнопке «Заполнить».

В случае, если ранее уже был введен отчет комитенту, можно воспользоваться вариантами «Заполнить по отчету…» или «Добавить из отчета…». В нашем примере выбираем вариант «Заполнить по остаткам 002». В таблице появились товары, которые числятся на этом счете.

Смотрите так же:  Адвокат зметный борис леонидович

Проведем документ. Он формирует проводку бухучета по списанию товаров с кредита счета 002. Документ позволяет распечатать разные формы накладных и УПД.

Отчет комитенту в 1С 8.3

Этот документ программы 1C служит для отражения оказанной комиссионной услуги и расчета вознаграждения. Отчет комитенту можно оформлять и до передачи товаров. Документ доступен в разделе «Покупки» (Покупки – Отчеты комитентам). Создадим новый документ, выбрав вид «Отчет о закупках».

На вкладке «Главное» укажем комитента и договор. Поскольку в договоре уже был выбран способ расчета вознаграждения, в документе он заполнен автоматически. В поле «Услуга по вознаграждению» следует выбрать услугу из справочника «Номенклатура», при необходимости создав новую (не забывайте указывать вид номенклатуры «Услуга»).

Счет доходов по оказанной услуге заполнен автоматически. Если организация использует номенклатурные группы, необходимо также указать нужную номенклатурную группу (субконто счета 90.01).

Для занесения закупленных товаров и расчета вознаграждения нужно перейти на вкладку «Товары и услуги». Этот раздел можно заполнить и автоматически по кнопке «Заполнить». Выбираем «Заполнить закупленными по договору».

В верхней части появилась строка с указанием поставщика товаров и документа поступления, в нижней – строки с товарами. По каждой позиции проставлена цена закупки и рассчитано вознаграждение. (Если в команде заполнения нажать «Заполнить по поступлению» или «Добавить из поступления», то нужно будет выбрать документ поступления вручную).

После занесения товаров общая сумма вознаграждения отобразится на вкладке «Главное». Там же можно выписать счет-фактуру на комиссионное вознаграждение. Проведем документ, он формирует проводки по оказанию комиссионной услуги. По кнопке «Печать» можно вывести на печать формы акта об оказании услуг и отчета комитенту, а также счета-фактуры и УПД.

Получение комиссионного вознаграждения

Эта операция оформляется в 1С стандартными банковскими документами поступления на расчетный счет либо поступления наличных, с указанием контрагента и соответствующего договора. При необходимости можно создать эти документы из «Отчета комитенту» путем ввода на основании.

К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.

Отчет комитенту в 1С 8.3 Бухгалтерия (по закупкам)

Если при совершении сделки одна сторона действует по поручению другой (но от своего имени) и за это получает вознаграждение, то такая сделка является комиссионной. Сторона, дающая поручение, называется комитентом или принципалом, выполняющая его – комиссионером, а договор – договором комиссии.

Согласно Гражданскому кодексу РФ, комиссионер может как реализовывать товары комитента (в традиционной комиссионной торговле), так и делать для него закупки за вознаграждение. В «1С Бухгалтерия 8.3» реализованы операции у комитента как при продаже, так и при закупке. Рассмотрим пример, когда наша организация выступает в роли комиссионера по закупке, а контрагент – в роли комитента.

Пример: Мы заключили договор с комитентом на закупку, по которому обязуемся приобрести для него определенные товары. Вознаграждение должно составить 10% от суммы закупки. Затем наша организация закупила товары, передала их комитенту и получила от него вознаграждение.

Заключение комиссионного договора в 1С на закупку

В справочнике 1С 8.3 «Контрагенты» находим или создаем нужного контрагента и создаем для него договор, при этом вид договора должен быть «С комитентом (принципалом) на закупку».

Так как у нас комиссионное вознаграждение будет рассчитываться в виде процента от суммы закупки, указываем соответствующий способ расчета и размер в процентах. При выборе другого варианта – «Не рассчитывается» – сумму вознаграждения пришлось бы указывать в документах вручную. Записываем договор с комитентом.

Закупка товаров для комитента

Эта операция оформляется как обычная закупка: стандартным документом «Поступление товаров и услуг». Создадим новый документ, с видом «Товары, услуги, комиссия». Указываем контрагента-поставщика и договор с ним, на вкладке «Товары» заносим купленные товары. Как же программа 1С Бухгалтерия «поймет», что они приобретены именно для комитента?

Прокрутим таблицу товаров по горизонтали. Обнаружились графы «Контрагент» и «Договор комитента». Указываем в них нашего комитента и договор.

При этом автоматически установился счет бухгалтерского учета закупленных товаров – забалансовый счет 002 «ТМЦ, принятые на ответственное хранение». Также установлен бухгалтерский счет учета расчетов с комитентом – 76.09 «Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами».

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

После проведения документ сделал проводки на поступление товаров – по дебету счета 002, при этом счет кредита не указан, так как товары поставлены на забалансовый учет. Также сформированы бухгалтерские проводки по расчетам с комитентом и поставщиком.

Передача комитенту закупленных товаров

Для отражения этой операции в 1С 8.3 существует специальный документ. Он доступен в разделе «Покупки», подраздел «Покупки» – Передача товаров комитенту. Создадим новый документ. В шапке укажем комитента и договор. В табличную часть заносятся переданные товары. Здесь возможно автозаполнение по кнопке «Заполнить».

В случае, если ранее уже был введен отчет комитенту, можно воспользоваться вариантами «Заполнить по отчету…» или «Добавить из отчета…». В нашем примере выбираем вариант «Заполнить по остаткам 002». В таблице появились товары, которые числятся на этом счете.

Проведем документ. Он формирует проводку бухучета по списанию товаров с кредита счета 002. Документ позволяет распечатать разные формы накладных и УПД.

Отчет комитенту в 1С 8.3

Этот документ программы 1C служит для отражения оказанной комиссионной услуги и расчета вознаграждения. Отчет комитенту можно оформлять и до передачи товаров. Документ доступен в разделе «Покупки» (Покупки – Отчеты комитентам). Создадим новый документ, выбрав вид «Отчет о закупках».

На вкладке «Главное» укажем комитента и договор. Поскольку в договоре уже был выбран способ расчета вознаграждения, в документе он заполнен автоматически. В поле «Услуга по вознаграждению» следует выбрать услугу из справочника «Номенклатура», при необходимости создав новую (не забывайте указывать вид номенклатуры «Услуга»).

Счет доходов по оказанной услуге заполнен автоматически. Если организация использует номенклатурные группы, необходимо также указать нужную номенклатурную группу (субконто счета 90.01).

Для занесения закупленных товаров и расчета вознаграждения нужно перейти на вкладку «Товары и услуги». Этот раздел можно заполнить и автоматически по кнопке «Заполнить». Выбираем «Заполнить закупленными по договору».

В верхней части появилась строка с указанием поставщика товаров и документа поступления, в нижней – строки с товарами. По каждой позиции проставлена цена закупки и рассчитано вознаграждение. (Если в команде заполнения нажать «Заполнить по поступлению» или «Добавить из поступления», то нужно будет выбрать документ поступления вручную).

После занесения товаров общая сумма вознаграждения отобразится на вкладке «Главное». Там же можно выписать счет-фактуру на комиссионное вознаграждение. Проведем документ, он формирует проводки по оказанию комиссионной услуги. По кнопке «Печать» можно вывести на печать формы акта об оказании услуг и отчета комитенту, а также счета-фактуры и УПД.

Получение комиссионного вознаграждения

Эта операция оформляется в 1С стандартными банковскими документами поступления на расчетный счет либо поступления наличных, с указанием контрагента и соответствующего договора. При необходимости можно создать эти документы из «Отчета комитенту» путем ввода на основании.

К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.

Агентский договор в валюте в 1С 8.3

Добрый вечер!
Программа Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.37.37)
Приношу заранее свои извинения, если подобный вопрос был, но по поиску я не нашла.
Налогообложение УСНО-6%
У меня валютный агентский договор. По этому договору я -Агент, реализующий услугу Принципала( нерезидента).
Организация продает эту услугу на Территории РФ получает рубли,конвертирует и за минусом своего вознаграждения отправляет нерезиденту.
Не могу никак правильно оформить отчет комиссионеру о продаже.
Подскажите пожалуйста.
10.03.2015 Заключен договор с Принципалом ( нерезидент) на поиск клиента для оказания услуги — 10000,00 euro в т.ч. вознаграждение агента 1000 euro
В 1с я создала агентский договор с комитентом (принципалом) на закупку( вопрос правильно ли это?)
13.03.2015.Был найден клиент с ним заключен договор в рублях и поступили деньги Д51-К76,09 — 670000,00 рублей
15.03.2015 Услуга была оказана Клиенту
17.03.2015 Был составлен отчет Принципалу- 76.09-76,25 -10000,00 по курсу 65,4063=654063,00
Пыталась создать отчет о продажах ( но тогда программа не видит агентский договор на закупку, но с другой стороны в договорах нет агентского договора на продажу, если делать просто договор с поставщиком, тогда получается ерунда)
17.03.2015 Было начислено агентское вознаграждение Д76.25-90.01-1000 euro по курсу ЦБ РФ ( тоже вопрос, а правильно ли это, ведь при УСН доход начисляется в день поступления средств, а ко мне деньги упали 13.03.2015( хотя это и не мои деньги изначально)
20.03.2015 Были переведены средства нерезиденту 76.25-52 -9000 евро по курсу банка 64,7861=583074,90

Смотрите так же:  Пособие по программе самообразования 292

Насколько я вижу положение дел. нет, не правильно.
Вам Принципал -иностранец , по сути, поручил по договору перепродать его услуги? так или нет?
Вы найдя клиента, заключаете в ним договор на какой предмет? Вы от своего лица заключаете договор?
Ваш клиент не предполагает, что не вы будете услугу оказывать?

Дайте, пож-та, пояснения. Позже дообсуждаем ваш вопрос.
Он у вас не ординарный. Хотя бы из-за того, что вы, вероятно, ещё и налоговый агент по удержанию налога с дохода иностранного лица, реализующего на территории нашей страны свои услуги. Хотя бы и вашими руками, но доход-то его — принципала.
Но возможно, я ошиблась в трактовке.
Иногда пересказ договоров на форуме выглядит не так, как по факту он есть (заключен).

Добрый день!
С авансами покупателей и перечислением с таких авансов дохода принципалу — тема одна. Скорее отдельная.
На договорах, если они в валюте, это нужно обозначить.
Только расчеты с покупателями в рублях, наверное, надо сначала соотносить с неким рублевым договором на иностранном контрагенте. А потом переводить на второй договор на нем же, — на валютный, с пересчетом.
В какой момент это удобнее делать, вам покажет практика.

Готовой схемы отражения таких расчетов, как у вас, ни в одной типовой 1с не существует.
Поэтому схему нужно рождать, пробовать, а если что-то совсем замучает, тогда стоит обратиться к программистам.

Если у вас есть затраты, которые у вас возникают в процессе исполнения сделок по агентскому договору, и если вы перевыставляете такие затраты вашему принципалу, то можно это отражать через закладку «Агентские услуги» в «Поступлении т.и у.» Нужно на закладке указать счет расчетов с комитентом (принципалом) в ПТиУ, если в последствии в отчет комитенту о закупке захотите такой расход за счет принципала вставить (отразить).
Здесь договор — с комитентом (принципалом на закупку). Если у поставщика по расходам есть сч-фактуры и обозначенные ставка и сумма НДС, то по идее, вы должны перевыставить вашему принципалу такой сч-фактуру.
Это всё если есть перевыставлемые расходы комитенту.

Ну, и независимо от того, есть ли перевыставляемые расходы, основную тему по перепродаже услуг принципала отражают через закладку «Агентские услуги» в «Реализации т.и у.». Реализация- на покупателя (он в шапке — контрагент). А в табличной части указать следует саму услугу, стоимость. А также счет расчетов с комитентом (76.25, например) , само название принципала (комитента) и договор с ним на продажу.

Затем нужно составить Отчет комитенту (принципаду) о продажах.
По реализации услуг комитента у вас нет совсем НДС, раз вы на УСН 6%.

Иногда нужны зачеты по встречный договорам на комитенте. Это тоже — кассовый метод.
Но у вас не должно возникать особых проблем с отражением самих сделок при вашем объекте УСН — Доходы.
Деньги от покупателей в «поступлении на р/сч» надо показывать как доход комитента.
Ваш доход когда вы отражать будете удержание из дохода (встречный зачет по расчетам в комитентом).

Как в 1С 8.3 отразить документы при оказании услуг транспортной экспедиции по договору комиссии?

Добрый день. Поскольку речь идёт о работе в программе, переношу в соответствующий раздел («Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, . «). Будьте, пожалуйста, внимательнее при выборе раздела для размещения вопроса.

Укажите, пожалуйста, название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.

Добрый день!
8.3 — это номер платформы, но на одной платформе могут работать разные конфигурации. Посмотреть название конфигурации и редакцию можно, нажав на кнопку в виде кружочка с буквой i внутри. Юлия Радская Вам дала ссылку, где это наглядно с картинками показано.

Скорее всего, у Вас Бухгалтерия предприятия ред. 3.0, потому что вряд ли облачный продукт будет работать с 2.0

Хорошо было бы, если бы указали последовательность Ваших операций, но из Вашего сообщения предположу, что все участники работают по предоплате. Таким образом, по порядку:
1. Поступили деньги от комитента:
«Поступление на расчетный счет», «Оплата от покупателя». Обязательно чтобы у комитента вид договора был «С комитентом (принципалом) на закупку«. Да, он по умолчанию падает на 62 счет. Если хотите изменить — открываете договор, по кнопке «Еще» (которая в ряду «Главное / Документы / Присоединенные файлы / Еще» переходим на «Счета расчетов с котрагентами» и добавляем запись, где проставляем, например, 76.09 в полях:
— Счет расчетов с покупателем
— Счет авансов полученных

Получим проводку Дт 51 Кт 76.09

2.Оплата поставщикам.
Тут как обычно — «Списание с расчетного счета», вид операции «Оплата поставщику», договор вида «С поставщиком».
Проводка Дт 60.02 Кт 51

3. От поставщика пришли акты выполненных работ
Документ «Поступление (акты, накладные)», вид операции «Товары, услуги, комиссия»
На закладке «Агентские услуги» вносим услугу, в самых последних колонках обязательно указываем комитента и договор с ним (из п.1)
Будут проводки по зачету авансов (Дт 60.01 Кт 60.02 для поставщика, Дт 76.09 Кт 76.09 для комитента) и самая главная Дт 76.09 Комитент Кт 60.01 Поставщик.
В этом же документе регистрируем счет-фактуру, если поставщик ее предоставляет.

4. Отчитываеся комитенту о проделанной работе и выставляем документы на вознаграждение
Документ «Отчет комитенту«, вид «О закупках«, договор из п.1
На закладке «Товары и услуги» нажимаем «Заполнить закупленными по договору» и программа автоматически собирает все закупки у поставщиков. В нижней части можно в строчках указывать свое вознаграждение в соответствующей колонке. После проведения документа будет сформирована проводка Дт 76.09 Кт 90.01 (выручка по вознаграждению) и будут выписаны счета-фактуры, которые Вы перевыставляете комитенту (у них в печатной форме еще будет поле «Составлен комиссионером» и ваши реквизиты.

Вот в приципе и все — ничего сложного, главное делать все по порядку. В КУДиР эти операции не попадут, потому что это расчеты с комитентом, попадет только доход от агентского вознаграждения.

Как отразить в 1С операции по двустороннему агентскому договору?

Уважаемые форумчане,помогите пожалуйста в решении след.проблемы.
Как провести в 1С возмещаемые расходы клиента,причем расходы без НДС

1С:Предприятие 8.2 (8.2.17.169), Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.22.11)

Покупатель «П» заказывает перевозку у «Ю» по договору оказания услуг. В ходе выполнения данной перевозки возникают доп.расходы (возмещаемые) по транспортно-экспедиционному обслуживанию, которые «Ю» заказал у «И» по договору транспортно-экспедиционного обслуживания.Кроме того, у «Ю» и «П» заключен также договор на транспортно-экспелиционное обслуживание, по которому «П» обязуется возместить все расходы «Ю». Все работают на ОСНО.
Теперь, получаем док-ты от «И», счет и акт выставлен от «И», одна счет-фактура от «И» на его услуги, а часть счет-фактур от «М», т.е. получается что «И» не является поставщиком всех услуг, а просто перевыставил счет-фактуры от реального поставщика на «Ю».
Делаю в 1С Поступление услуг от «И» -договор с постащиком(здесь их услуги) тут все понятно
Далее поступление услуг от «И» — договор с комитентом на закупку- на закладке «Агентские услуги» указываю наименование услуг,их стоимость и комитента «П» — договор также на закупку с комитентом.- сч.76.09
получается КТ76 «И»ДТ76″П»,
соответственно,списанием с р/с закрывается Дт76 «И» задолженность перед «И»

Далее составляю отчет комитенту «П» и перевыставляю счет-фактуры реального поставщика «М» на «П».
Через реализацию возмещаемые расходы выставляю на «П»,
ДТ62″П»КТ76″П»
вот такая путаница получается.
чувстую,что-то не так сделала . третий день сижу не могу понять как все это правильно оформить в 1С,помогите.

Здравствуйте!
Из того, что вы написали, понятно, что вас интересует отражение операций в учете фирмы Ю.
Между Ю и П — договор по транспортно-экспедиционному обслуживанию, где П — заказчик, по которому вы в пр-ме создали договор вида «с комитентом (принципалом) на закупку». Ладно.
У Ю (у вашей фирмы) также есть входящий договор (реальный) транспортно-экспедиционного обслуживания с И, где И — перевозчик(?) или организатор перевозки (?). И, видимо, по договору И может привлекать к исполнению соисполнителя — фирму М, в вашей цепочке.
Между Ю и И — транспортная экспедиция, по которой Ю (вы) — принципал, верно? А значит, в программе вы должны иметь с И договор «с комиссионером (агентом) на закупку», а не с поставщиком. И отражение тогда должно идти документом — Отчет комиссионера , с видом » о закупке». Пробовали?

Как вы считаете, верно я рассмотрела в ваших словах цепочку хоз.операций? Если да, то придется несколько иные документы вам применить.

Хотелось бы получше узнать, какие именно акты и сч-фактуры вам передает И. Не только от себя , но и от М. Что именно в них указано? На какие виды услуг помимо комисс.вознаграждения? Вы применяли выражение о «дополн.расходах по договору». О чем это? Четче, пож-та, опишите, если не додумаете сами свою цепочку документов.

Смотрите так же:  Лицензия 1с склад стоимость

у Ю и И имеется договор транспортно-экспедиционного обслуживания,по которому И является экспедитором и может оказывать экспедирование сам или с привлечением третьих лиц.
Между Ю и И также транспортная экспедиция,где Ю получается принципиал.
И передает Ю часть счет-фактур от себя(организация ТЭО), а часть(возмещаемые расходы без НДС) от М,выставленных на Ю.
Все акты от И на Ю,в т.ч. и по расходам М.

Поступление услуг от И провела через 76.09 и отнесла на П. Потом перевыставила счет-фактуры от М на П с помощью отчета комитенту.Теперь выставляю счет и акт П на сумму перевозки,которую выполнил Ю через 62.01 и хотела также через 62.01 провести возмещаемые расходы,чтобы видеть общую задолженоость П, но получается,что надо проводить через 76.09, т.к. это транзитные услуги. верно.

и еще счет-фактуры нужно провести тем же числом,что и счет-фактуры «М», а это получается задним числом. как нумеровать свои счет-фактуры,если у меня после этой даты куча выставленных.
например,
23.07 361
23.07 410

или ставить с дробью
23.07 361
23.07 361/1

Про нумерацию сч-фактур создайте новую тему, если Поиск по форуму вас не удовлетворит. Это новый вопрос в этой теме. Не будем нарушать правил форума.

Цитата (valentayn): у Ю и И имеется договор транспортно-экспедиционного обслуживания,по которому И является экспедитором и может оказывать экспедирование сам или с привлечением третьих лиц.
Между Ю и И также транспортная экспедиция,где Ю получается принципиал.
И передает Ю часть счет-фактур от себя(организация ТЭО), а часть(возмещаемые расходы без НДС) от М,выставленных на Ю.
Все акты от И на Ю,в т.ч. и по расходам М.

Поступление услуг от И провела через 76.09 и отнесла на П. Потом перевыставила счет-фактуры от М на П с помощью отчета комитенту.Теперь выставляю счет и акт П на сумму перевозки,которую выполнил Ю через 62.01 и хотела также через 62.01 провести возмещаемые расходы,чтобы видеть общую задолженоость П, но получается,что надо проводить через 76.09, т.к. это транзитные услуги. верно.

Валентайн,
вы очень торопливо и не достаточно внимательно пишите, задавая вопросы. Приходится перечитывать по несколько раз ваши посты и продолжать догадываться.
Мало того, вы описываете применение документов, выбранное вами. Но не факт, что вы верно выбрали цепочку документов, точнее, не до конца верную выбрали. Дать комментарий очень затруднительно.
Вы не подтвердили мои слова в отношении того, как я поняла вашу ситуацию.
Вы не подтвердили, что вас интересует учет по компании — Ю. Надеюсь, да.

В последнем своем посте вы написали что-то про счет 62.01 и возмещаемые расходы. Но не очень внятно написали.
Если ваш вопрос про сч62 в отношении заказчика- фирмы П, то по любым расчетам с ним вы можете применять один счет: либо сч62, либо 76. При условии, что П все компенсирует Ю. Если действует договор посреднический по отношению к П (заказчику), то выручкой останется всё равно только ваша комиссия. Бояться сч62 не вижу смысла.
В отношении полученных от И и М услуг четкого понимания, по сч-фактурам полученным не возникло. Спрошу прямо: счет-фактура от М выписан напрямую на вашу организацию? но подписан руководителем и главным бухгалтером компании И?
Боюсь, что не смогу вам далее помочь, если вы не начнёте чётко формулировать ответы.

Не знаю, читали ли вы обсуждения по агентским договорам на форуме.
Вот ссылка для вас
Учет договора транспортной экспедиции в 1С 8.2
А в той теме есть ещё ссылки.

«1С:Бухгалтерия 8» (ред. 3.0). Каким образом комитент регистрирует вычет «ввозного» НДС при импорте товаров, если товары для комитента закупает комиссионер, и он же уплачивает ввозную таможенную пошлину и НДС (+ видео)?

При приобретении товаров организация может воспользоваться услугами посредника. По договору комиссии комиссионер обязуется по поручению комитента за вознаграждение совершить одну или несколько сделок от своего имени, но за счет комитента (п. 1 ст. 990 ГК РФ). Документы, связанные с покупкой товаров, поставщик оформляет на имя комиссионера. Документы, связанные с передачей товаров, комиссионер от своего имени выставляет комитенту. Комитент должен, помимо уплаты комиссионного вознаграждения, возместить комиссионеру расходы, связанные с исполнением комиссионного поручения (ст. 1001 ГК РФ).

НДС, уплаченный посредником на таможне, принимается к вычету у комитента или принципала после принятия на учет товаров на основании документов об уплате налога посредником за комитента, а также таможенной декларации (письма Минфина России от 25.04.2011 № 03-07-08/123, от 17.02.2010 № 03-07-08/40).

Последовательность действий комиссионера при закупке у иностранной компании товаров для комитента

Видеоролик выполнен в программе «1С:Бухгалтерия 8» релиз 3.0.43.29.

Поступление денежных средств от комитента регистрируется документом Поступление на расчетный счет с видом операции Оплата от покупателя, а оплата иностранному поставщику – документом Списание с расчетного счета с видом операции Оплата поставщику (раздел Банк и кассаБанковские выписки). Счета расчетов с комитентом и с поставщиком устанавливаются в одноименной форме, доступ к которой осуществляется из справочника Контрагенты.

  1. Регистрация поступления товаров

Поступление товаров отражается с помощью документа Поступление (акт, накладная) с видом операции Товары, услуги, комиссия (раздел Покупки). В качестве контрагента в шапке документа указывается иностранный поставщик. На закладке Товары в табличной части документа в качестве счета учета нужно указать счет 002 «Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение». Также необходимо указать номер ГТД, страну происхождения товара, наименование комитента и договор с комитентом на закупку.

  1. Регистрация дополнительных расходов на приобретение товаров

Ввозную таможенную пошлину и НДС, уплаченные на таможне, следует отражать как дополнительные расходы на приобретение товаров для комитента. Для этого нужно использовать документ Поступление (акт, накладная) с видом операции Товары, услуги, комиссия. В качестве контрагента в шапке документе указывается таможенный орган. На закладке Агентские услуги в табличной части документа в качестве номенклатурных позиций указываются уплаченные на таможне суммы пошлины и НДС. В поле % НДС выбирается значение Без НДС. Также необходимо указать наименование комитента и договор с комитентом на закупку.

Обращаем внимание, что в данной ситуации комиссионер в своем учете не отражает документы по НДС и не перевыставляет их комитенту. Документ ГТД по импорту в программе у комиссионера регистрировать не надо.

  1. Отчет комитенту о закупках

Отчет комиссионера о закупках регистрируется документом Отчет комитенту с видом операции Отчет о закупках (раздел Покупки). В качестве контрагента на закладке Главное указывается комитент.

Табличная часть на закладке Товары и услуги заполняется автоматически по документам поступлений для данного комитента (флаг СФ должен быть снят). Также на закладке Главное указывается комиссионное вознаграждение и регистрируется счет-фактура на вознаграждение.

  1. Передача товаров комитенту

Передача закупленных по договору комиссии товаров регистрируется документом Передача товаров комитенту (раздел Покупки).

Последовательность действий комитента при закупке товаров у иностранной компании через комиссионера

Видеоролик выполнен в программе «1С:Бухгалтерия 8» релиз 3.0.43.29.

Оплата комиссионеру регистрируется документом Списание с расчетного счета с видом операции Оплата поставщику. Счета расчетов с комиссионером устанавливаются в одноименной форме, доступ к которой осуществляется из справочника Контрагенты.

  1. Регистрация поступления товаров

Поступление товаров отражается с помощью документа Поступление (акт, накладная) с видом операции Товары. В шапке документа в качестве контрагента указывается комиссионер. В качестве договора контрагента должен быть указан договор с видом С комиссионером (агентом) на закупку. В табличной части документа нужно указать наименование товара, количество, сумму, счет учета (в поле % НДС выбирается значение Без НДС). Также необходимо указать номер ГТД и страну происхождения товара.

  1. Регистрация вознаграждения комиссионера

В зависимости от учетной политики, принятой в организации, расходы по вознаграждению посредника комитент может включать в фактическую стоимость товаров

или учитывать в составе расходов на продажу. В первом случае вознаграждение комиссионера отражается документом Поступление доп. расходов, созданном на основании документа поступления товаров. Во втором случае комиссионное вознаграждение отражается как поступление услуг.

  1. Регистрация ввозной таможенной пошлины и таможенного НДС

Основанием для возмещения НДС у комитента является таможенная декларация, которая регистрируется документом ГТД по импорту. Документ можно сформировать на основании документа поступления товаров. На закладке Главное надо указать наименование таможенного органа и реквизиты расчетов с ним (несмотря на отсутствие прямых договорных взаимоотношений с таможенным органом). На закладке Разделы ГТД нужно отразить уплаченные комиссионером суммы ввозной пошлины и НДС.

  1. Регистрация вычета НДС, уплаченного на таможне

Чтобы отразить вычет «ввозного» НДС, нужно воспользоваться документом Формирование записей книги покупок (раздел Операции — Регламентные операции НДС). Документ заполняется автоматически.

Задолженность таможенному органу переносится на взаиморасчеты с комиссионером с помощью документа Корректировка долга (раздел Продажи или Покупки).